不良贷款证券化模式

由于政策的大力鼓励与推动，2014年以来资产证券化业务出现跳跃式发展。2015年上半年，银行间债券市场共发行资产支持证券32期，总规模1,130亿元，同比增长35%；交易所市场的企业资产证券化发行34期，发行规模329亿元，同比增长131%，已经超过了去年整年的发行规模。据不完全统计数据显示，截至7月29日，今年6、7两月的信贷资产支持证券发行规模总和已达957亿元，其中6月发行规模为573亿元，7月为384亿元，而今年前5个月的信贷资产支持证券发行总规模仅为556亿元。随着资产证券化的发展推进，基础

栏目:ABS技术 时间:2016-02-09 点击:166

《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》解读

2015年7月18日，人民银行等十部门发布《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，该意见原则性的划定了争议已久的P2P、股权众筹规则边界。根据该意见：1、P2P网络贷款法律性质被界定为民间借贷该意见第八条界定：个体网络借贷是指个体和个体之间通过互联网平台实现的直接借贷。在个体网络借贷平台上发生的直接借贷行为属于

栏目:融租监管 时间:2016-02-09 点击:166

应收帐款质押业务相关法律问题研究

《物权法》将应收账款纳入了可以质押之财产权利范畴，从而提升了应收账款的财产价值，企业将其应收账款质押给银行以获得贷款，拓宽了企业的融资渠道。在实践中，各大银行已经广泛开展了应收账款质押贷款业务，但

栏目:企业法律 时间:2016-02-09 点击:133

微众银行首款小贷产品亮相 主打大数据信用贷款

深圳前海微众银行15日上线了首款小贷产品

栏目:数据应用 时间:2016-02-09 点击:172

央行介入地方置换债发行全解读

为什么搞地方债置换①延长债务期限，降低存量债务成本，缓释系统性金融风险。地方融资平台融资渠道主要依赖贷款和非标，收益率大约在7%-8%之间，负债久期大约2-3年。

栏目:融租监管 时间:2016-02-09 点击:157

多种类过桥资金业务操作案例解析

随着金融市场的发展，过桥资金逐渐的融入了人们的投资生活之中，过桥资金除常用于注册资金融资、银行保证金、资金拆借、过桥贷款等传统业务外，同时被部分投资者隐晦的用于大小非减持，企业收购等方面。一、过桥资金

栏目:资金管理 时间:2016-02-09 点击:262

【重磅】人民银行决定下调金融机构人民币贷款和存款基准利率

【人民银行决定下调金融机构人民币贷款和存款基准利率并扩大存款利率浮动区间上限】自2015年5月11日起金融机构人民币一年期贷款基准利率下调0.25个百分点至5.1%;一年期存款基准利率下调0.25个百分点至2.25%，同时，将

栏目:融租监管 时间:2016-02-09 点击:144

PPP热潮下的尴尬：签约三大难、BT模式伪装PPP方便利益输送

现实很复杂，PPP热潮与较低的签约率并存。一些财力雄厚、且从银行贷款容易的地级市或区县，在这轮PPP的热潮中仍不为所动，继续坚持以财政投入为主的投资模式。另一些资金饥渴的地方，则借着PPP的名义，将BT模

栏目:多元合作 时间:2016-02-09 点击:93

【不良资产处置创新】不良资产证券化的实践

自1970年美国国民抵押协会（GNMA）担保发行第一笔住房抵押贷款转让证券开始，被称为“点金术”的资产证券化就一直受到资本市场的青睐。世界各国都争相尝试与发展这一新兴的创新融资工具。1990年，美国的资产重组

栏目:ABS技术 时间:2016-02-09 点击:197

《商业银行法》将修订：75%的存贷比有望取消

昨日，记者获悉，实施了20年之久的《商业银行法》将迎来修订，其中，贷款余额与存款余额的比例不得超过75%的存贷比规定或将取消。有消息称，银监会将用一年时间推进《商业银行法》的修订，争取2015年年底出建议稿。有

栏目:融租监管 时间:2016-02-09 点击:140

保险公司成为新影子银行

2008年推出的5860亿美元的一揽子经济刺激计划，在整个金融动脉中引发了一阵信贷风潮。其中一部分资金最终从银行流入非正式渠道，包括庞大的省属伪银行——信托公司。到2014年年底，这些表外贷款占融资总额的比例达到了18%，而10年前该比例还不到2%。

栏目:银行运营 时间:2016-02-09 点击:197

四问银行大数据

2015年1月4日，新年的第一个工作日。在电脑键盘上按了一下回车键后，国务院总理李克强见证了深圳前海微众银行的第一笔放贷业务：远在家中的货车司机徐军足不出户，获得3.5万元的贷款。作为第一家开业的互联网民营

栏目:数据应用 时间:2016-02-09 点击:75

一张图读懂央行CBS：是不是QE

为提高银行永续债(含无固定期限资本债券)的流动性，支持银行发行永续债补充资本，人民银行在1月24日决定创设央行票据互换工具(Central Bank Bills Swap，CBS)，公开市场业务一级交易商可以使用持有的合格银行发行的永续债从人民银行换入央行票据。同时，将主体评级不低于AA级的银行永续债纳入人民银行中期借贷便利(MLF)、定向中期借贷便利(TMLF)、常备借贷便利(SLF)和再贷款的合格担保品范围。CBS是个啥东东?是不是版的量化宽松(QE)?以下这张图为你解答。【完】

栏目:中国经济 时间:2016-02-09 点击:186

谁被高估谁被低估？八大股份制银行业绩大比拼

1.招商银行资产规模在2014年稳坐股份制银行“老大”宝座2.民生银行资产增速最快3.招行依然是最赚钱的股份制银行4.规模较小的平安银行以30%的净利增速拔得头筹5.八家股份制银行不良贷款率全线突破1%，以对公业务见长的

栏目:银行运营 时间:2016-02-09 点击:191

借新贷还旧贷类案件若干司法观点集成

双方当事人签订的借款合同有新贷偿还旧贷的共同意思表示，保证人因如何承担保证责任?2.如何认定保证人知道或者应当知道主债务系以新贷偿还旧贷?3.贷款人以贷还贷是否能消除旧贷款的债权债务关系?

栏目:企业法律 时间:2016-02-09 点击:201

【深度】什么指标能够准确地预测企业违约行为？

作者|信托小生袁吉伟 为 签约作者违约概率(Probability Default, PD)用于预测企业违约水平，是新巴塞尔协议内部评级法(Internal Rating Based Approach, IRB)的重要风险参数，广泛应用于贷款定价、信贷决策、经

栏目:信托观察 时间:2016-02-09 点击:125

注资政策性银行是定向QE?

三大政策性银行方案：国开行定位开发性金融。方案明确国开行开发性金融机构定位，农发行政策性业务和自营性业务实施分账管理核算，进出口银行合理界定业务范围。央行和财政部注资政策性银行：贷款能力大幅提升。注资后，按照目前四大行平均13.8倍杠杆测算，三大政策性金融机构总资产规模具备增加7.9万亿的潜力，其开行、进出口银行、农发行可分别扩大总资产规模2.7万亿、2.6万亿、2.6万亿，放贷能力大幅提升。和注资目的：一带一路+稳增长+地方债务置换。一是为配合一带一路的战

栏目:中国经济 时间:2016-02-09 点击:168

区块链融资租赁

基于区块链透明信任的原理，提升了租赁资产配置、资产流转、资金回流等业务操作效率，实现了全链路资金闭环方案，助力资方解决了租赁交易真实性问题，帮助中小租赁服务企业解决融资难、融资贵的经营难题，使得租赁全行业升级。联系我们方案优势租赁数据真实性通过身份认证、智能合同及租赁物设备信息等交易全流程上链，为保险、资金方输出可信租赁交易订单。可信链上资产采用区块链+IoT技术、数据安全可信网络环境等技术能力，实现租赁资产流转全过程的数据上链，打造全生命周期可信资产。行业生态服务融资租赁作为潜力巨大的贷款产品，通过智能

栏目:网路信息 时间:2016-02-09 点击:146

美国十大互联网金融公司巡礼：Realty Shares

众筹流程 Realty Shares是个比Realty Mogul成立晚三个月的房产众筹公司，Realty Shares在早期只有房产贷款众筹，而且贷款众筹的结构与Realty Mogul完全不一样。目前，Realty Shares也开始了房产股权众筹，其业务

栏目:金融科技 时间:2016-02-09 点击:105

放还是收，银行业如何突围？

一季度，经济开局稳健但下行压力较大，实体经济特别是小微企业融资难、融资贵问题凸显。一方面是要求、社会呼吁银行加大对实体经济的支持，另一方面是不良贷款和风险有所抬头，“两难”中银行业如何实现

栏目:银行运营 时间:2016-02-09 点击:86

《商业银行并购贷款风险管理指引》修订要点提示

　　伴随着并购市场火热发展，商业银行并购贷款业务在银行业务中的比重也不断提高。2015年3月12日，银监会正式公布经修订的《商业银行并购贷款风险管理指引》，在完善并购贷款风险防控体系的同时，进一步释放商业银行

栏目:并购重组 时间:2016-02-09 点击:191

并购案例系列(5)吉利集团跨国并购融资案例分析

在并购英国锰铜和澳洲DSI过程中，吉利控股都是聘请着名投资银行洛希尔公司为并购顾问，通过上市公司吉利汽车这一融资窗口，在香港资本市场增发新股融资。2007年2月16日，吉利汽车在香港股市实现配售现有股份及认购新股份6亿股，从而为并购锰铜融资6.36亿港元，然后出资约4.2亿港元现金控股合资公司上海英伦帝华。并购DSI交易资金为5400万美元，后续流动资金为1800万美元。吉利控股最初试图通过在澳洲进行两个债权银行融资，但澳洲当地银行提出超过10%并购贷款利率的苛刻条件。吉利控股随即通过吉利汽车在香港股市迅

栏目:并购重组 时间:2016-02-09 点击:500

中行行长陈四清 | 新常态下的银行经营管理

新常态下银行业呈现新的特点和规律第一，进入高风险、低回报的新阶段。随着经济减速换挡，银行业将进入一个高风险、低回报的发展阶段。一是增长速度逐步放缓。根据经验数据，名义GDP每增长1%，大约需要贷款增长1

栏目:银行运营 时间:2016-02-09 点击:117

并购案例系列(1)大众和保时捷的狼堡攻防战

05年到2012年大众和保时捷SE的狼堡攻防战，堪称商业收购的经典案例，原本保时捷SE胜券在握，怎料美国突然经济危机，全球市场销售额大幅度下降，导致公司现金流短缺。同时，银行迫于金融危机时的贷款压力，不同意延长

栏目:并购重组 时间:2016-02-09 点击:195

全球利率市场化-英国篇：一步到位有魄力

英国利率市场化不像其他那样采取循序渐进的方式，而是1971年一举废止利率协定。在随后的10年，又对金融业进行了以金融服务自由化为核心内容的，英国利率完全实现自由化。英国的实践也表明，各国利率市场化没有固定的模式，可在推进过程中结合环境变化往回调整，确保宏观经济运行的稳定发展。一、背景英国的利率管制表现为银行间的利率协定，在第一次世界大战之后就存在。以中央银行的再贴现率为基础，商业银行对存贷款利率和同业拆借利率执行以下协定：（1）存款利率协定。支票存款不支付利息，通知存款利率低于再贴现率2个百分

栏目:银行运营 时间:2016-02-09 点击:147

备案制下首单RMBS落地

继邮储银行之后，招商银行也将于近期发行住房抵押贷款支持证券(RMBS)。近日，债券信息发布《招元2015年第一期个人住房抵押贷款证券化信托资产支持证券发行文件》，根据文件内容，招行将于3月6日在银行间市场招标

栏目:信托观察 时间:2016-02-09 点击:119

【干货】资产证券化基础资产变更登记问题探讨

2014年以来，信贷资产证券化业务快速发展。市场各类产品中，一般企业贷款支持证券（CLO）占绝大多数，基础资产也从最初的信用、保证贷款，逐渐发展到包含抵押、质押物权担保在内的各类贷款这在丰富基础资产选择的同时也带来了变更登记问题。目前，市场上主要采取的暂不变更事后变更做法在学术界

栏目:ABS技术 时间:2016-02-09 点击:325

房地产众筹的三种模式

　　房地产P2P的利率比起银行的按揭贷款一点优势都没有，地产抵押贷款又不能直接刺激住宅业务的销售，聪明的开发商们想到了从首付下手。无奈市场反响平平，比如陆金所的首付贷款产品，上次问了某个行业专家透露了下，试运营半年也只成交两笔。　　P2P是搞不起来了，那么问题就来了——房地产众筹哪家强　　纵观市场，目前打着众筹概念的房地产项目颇多，其中不乏一些“伪众筹”，容狐狸帮你们一一抽丝剥茧。以下探讨市场房地产众筹的三种模式。1）众筹拍卖　　这个模式特别的&am

栏目:地产租赁 时间:2016-02-09 点击:176

小额贷款公司资产证券化模式大盘点

资产证券化是小额贷款公司（“小贷公司”）众多融资方式当中的一种，从广义上看，凡是对可以产生稳定现金流的小贷资产做一定的处理，以该现金流作为支撑进行融资的过程，都可以称作资产证券化。小贷资产证券化与其他

栏目:ABS技术 时间:2016-02-09 点击:143

小贷证券化：不通知债务人，债权转让生效么？

小额贷款小贷资产证券化业务的主要操作方式是小贷公司作为转让方将其持有的小贷资产对应的贷款债权转让给作为受让方的特殊目的载体SPV但是在证券化的过程中考虑到小贷资产债务人还款的稳定

栏目:ABS技术 时间:2016-02-09 点击:178

银行未尽到贷款审查义务，是否影响保证人的保证责任

基本案情申请再审人（一审原告、二审上诉人）：某银行大连甘井子支行（以下简称“甘井子支行”）被申请人（一审被告、二审被上诉人）：大连某集团有限公司（以下简称“大连公司”）被申请人（一审被告）：大连某食

栏目:银行运营 时间:2016-02-09 点击:2231

委托贷款新规核心条款

2015年1月16日,银监会颁布了《商业银行委托贷款管理办法(征求意见稿)》(以下简称“《征求意见稿》”)。该等《征求意见稿》体现了监管部门对于委托贷款业务监管思路与方式的重大调整,将对资产管理业务、互联网金融业务

栏目:金融科技 时间:2016-02-09 点击:96

委托贷款新规核心条款

2015年1月16日, 银监会颁布了《商业银行委托贷款管理办法(征求意见稿)》(以下简称“《征求意见稿》”)。该等《征求意见稿》体现了监管部门对于委托贷款业务监管思路与方式的重大调整, 将对资产管理业务、互联网金融

栏目:金融科技 时间:2016-02-09 点击:106

融资租赁实务中的会计处理操作

承租人在计算最低租赁付款额的现值时，如果知道出租人的租赁内含利率，应当采用出租人的内含利率作为折现率;否则，应当采用租赁合同中规定的利率作为折现率。如果出租人的租赁内含利率和租赁合同中规定的利率都无法得到，应当采用同期银行贷款利率作为折现率。其中租赁内含利率是指，在租赁开始日，使最低租赁付款额的现值与未担保余值的现值之和等于资产原帐面价值的折现率。

栏目:租赁会计 时间:2016-02-09 点击:99

知识产权质押贷款问题的说明

相关法律法规如公司法、物权法及各地方、知识产权管理部门陆续出台的扶持中小企业知识产权质押融资的政策，为企业开辟了一条新的融资途径。企业将其依法所有的知识产权作为质押给金融机构，企业不履行或无法履行

栏目:地方平台 时间:2016-02-09 点击:165

小额贷款公司融资创新的三条路径（资产证券化系列二）

自银行业监督管理委员会、人民银行于2008年5月4日颁布并实施了《关于小额贷款公司试点的指导意见》（下称《指导意见》），小额贷款公司的试点工作自此全面展开。根据《指导意见》规定：“小额贷款公司的主要

栏目:ABS技术 时间:2016-02-09 点击:144

供应链金融运作模式分析

结合中小企业运营管理周期的特点，商业银行供应链金融相应有动产质押融资模式、应收账款融资模式、保兑仓融资模式三种。(一)动产质押融资模式动产质押是商业银行以借款人的自有货物作为质押物，向借款人发放授信贷款

栏目:贸易融资 时间:2016-02-09 点击:243

资产证券化交易结构简析（附9个信贷资产证券化产品的结构图）

资产证券化是一个系统的融资设计需要多方的参与通用的结构包括三大部分原始权益方管理方服务方一般情况下在本文中原始权益方指拥有贷款资产或资产池即基础资产的银行及类似金融机构管理方指充当特殊目的载体SpecialPurposeVehicle SPV的信托及相关机构包括投行等而服务方则包括为资产证券

栏目:ABS技术 时间:2016-02-09 点击:222

并购贷款及并购贷款的交易架构

在并购交易中，由于牵涉的金额巨大，采用何种融资的方法，对交易的回报会产生重大的影响。从融资渠道来看，融资可以是利用自有现金、可以是股权融资，如发行股票、与私募基金合作等；也可以是债权融资，如发行债券、

栏目:私募投资 时间:2016-02-09 点击:127

供应链项下贸易融资业务之-货押融资

货权质押业务（以下简称货押业务）是指银行以授信申请人自有动产或货权为质押的，以贸易融资、一般流动资金贷款、银行承兑汇票、商业承兑汇票保贴、国际信用证等各种形式发放的、用于满足企业物流或生产领域配套流动资金需求的表内外授信业务。是为解决企业流动资产中的预付账款和存货占用资金问题而设计的业务品种。

栏目:贸易融资 时间:2016-02-09 点击:389

资产证券化基础资产的法律透视

商业地产抵押贷款支持证券(Commercial Mortgage Backed Securities，CMBS)起源于美国60年代，经过数十年的发展，其交易规模、产品标准化设计和交易机制建设已经相当完善，是现有国际证券市场中重要交易品种之一。在CMBS的评级过程中，国外评级机构均以现金流估计为基础，核心在于预期损失的估计与增信水平的比较，其长期的历

栏目:ABS技术 时间:2016-02-09 点击:162

融资租赁成缓解船舶行业融资难的生力军

2018年，在业内人士看来，全球船舶行业会延续2017年的走势，船价在低位徘徊，使船舶业难以走出微利时代。由于航运市场尚未复苏，船舶需求有限，加上银行限制贷款、企业垫付大量资金，融资压力越来越大，破解企业融资难题迫在眉睫。

栏目:船舶租赁 时间:2016-02-09 点击:214

资产证券化：流程、架构设计及历史简介

资产证券化产品的基本分类传统的证券化资产包括银行的债权资产，如住房抵押贷款、商业地产抵押贷款、信用卡贷款、汽车贷款、企业贷款等，以及企业的债权资产，如应收帐款、设备租赁等。

栏目:ABS技术 时间:2016-02-09 点击:590

互联网金融的民事责任风险

一般认为，互联网金融包括第三方支付、P2P网络贷款、大数据小额贷款、众筹、互联网金融产品销售、互联网金融信息服务等六种经营运作模式，对各项具体经营模式中民事责任归责的基础和原则，目前尚缺乏直接对应的法律依

栏目:租赁数据 时间:2016-02-09 点击:121

融资租赁生息资产包括了财报中的哪些科目

融资租赁生息资产包括了财报中的以下科目：生息资产 = 应收融资租赁款净额 + 委托贷款 + 抵押贷款 + 长期应收款 + 应收保理款 + （及各自已经计提但尚未收取的利息）

栏目:财报分析 时间:2016-02-09 点击:427

降息

央行降息是指央行降低存款、贷款的利率水平，利用利率调整，来改变现金流动的金融方式。当银行降息时，存款人的存款收益会减少，降息会导致存款人倾向于将存款取出转变为其他投资或消费，进而向市场释放流动性，拉动实体经济增长。

栏目:融资经验 时间:2016-02-09 点击:115

降息后钱存哪家银行

不能不说这是一次特殊的降息。11月21日晚间，人民银行决定，自2014年11月22日起，下调金融机构人民币贷款和存款基准利率。其中，金融机构一年期贷款基准利率下调0.4个百分点至5.6%

栏目:银行运营 时间:2016-02-09 点击:104

如何评估借款人的还款意愿

小贷公司做出贷款决定前，重点是要进行贷款分析。小额贷款分析原则是以基于现金流的还款能力为切入点，着重考察评价“还款意愿、还款能力和持续经营能力。因此，客户能够正常还款的前提是还款意愿和还款能力同时具备

栏目:银行产品 时间:2016-02-09 点击:261

央行拟将非银同业存款纳入一般存款管

11月19日国务院召开会议讨论降低融资成本，其中第一条就是：一是增加存贷比指标弹性，改进合意贷款管理，完善小微企业不良贷款核销税前列支等政策，增强金融机构扩大小微、“三农”等贷款的能力。而前不久央行牵头，

栏目:银行运营 时间:2016-02-09 点击:157

详解跨境人民币贷款“进化版”操作模式

金融监管孙海波总体评论：下面的集中模式其实并非前海特有，完全可以复制到苏州工业园区，天津生态城等地区。主要是指境外银行向境内企业的人民币贷款单向跨境贷款，总体上因为境内外利差（尽管近期利差不断缩小，甚

栏目:跨境金融 时间:2016-02-09 点击:198

浅析统借统还贷款模式

一直以来，由于银行目标定位、信贷投放政策导向问题以及企业自身资产规模、信贷资信问题等多种因素，占企业绝大多数的中小企业面临融资难、融资成本高的困境，严重影响了企业的进一步发展。实践中，在企业集团内

栏目:银行运营 时间:2016-02-09 点击:219

小企业信用贷款风控的常见问题

近来，多个互联网金融公司P2P平台友人找我交流沟通，P2P平台应如何拓展线下金融业务品种，如何做好风险控制等，实际上，目前部分正儿八经的P2P平台已有较为稳定的线下金融基础，形成了较为完整且不良贷款率相对较低的

栏目:金融科技 时间:2016-02-09 点击:204

银行从借款人存款账户扣款还贷行为与抵销权的法律关系

一、关于银行扣款还贷行为的现行法律规定有关银行扣款还贷行为的法律法规中，有关于银行存款贷款的规定，还有专门针对扣款还贷问题作出的具体规范性文件。(一)法律法规关于存款保护的规定《物权法》第65

栏目:金融法规 时间:2016-02-09 点击:552

细数贸易融资五大途径，优劣对比、案例解析

途径一：信用证融资信用证融资是出口商可以考虑的融资方式之一。目前，国际贸易中，信用证结算仍是主要方式之一。对于出口商而言，可以利用信用证向银行申请专项贷款，以获得融资。这种方法的优点在于，在出口商自身

栏目:贸易融资 时间:2016-02-09 点击:256

企业间借贷合法化的5种方法

法律对企业间借贷是禁止的，但是并不意味着企业之间就没有合法的融资方式。以下就是一些能够使企业在不违反法律禁止性规定的同时达到企业间融资的目的的途径：一、委托贷款委托贷款是指由委托人(包括部门、企事业

栏目:金融法规 时间:2016-02-09 点击:105

私募投资中的特殊条款

私募投资中的特殊条款1、投资结构在私募交易中，企业家从一开始就面临着投资结构的选择，即此轮融资是仅接受股权投资，还是也可以接受可转股贷款（也称为可转债）投资？常有企业家困惑地询问律师，我想要的是股权投资

栏目:企业法律 时间:2016-02-09 点击:116

前海与上海跨境人民币政策和模式对比(完整版)

近期，前海、上海的跨境人民币低成本资金话题异常火爆，为更好了解金融创新前沿最具吸引力的领域，前海国开资产管理公司政策研究中心为您梳理这两地的制度与模式。 目录一、前海与上海自贸区介绍二、前海与上海自贸区跨境人民币相关制度三、前海、上海自贸区跨境人民币主要内容四、两地跨境贷的对比五、上海自贸区跨境人民币使用模式六、前海跨境人民币贷款使用模式 一、前海与上海自贸区介绍 1、前海前海，约15平方公里，重点发展金融、现代物流、信息服务、科技服务及其他专业服务四大产业。前海更多的是粤港澳服务贸易自由化和我们支持香

栏目:跨境金融 时间:2016-02-09 点击:117

金融牌照简介

金融从业人员经常被客户问及金融牌照问题，尤其是产品创新设计时，更需明确客户所持牌照的业务边界。金融牌照，即金融机构经营许可证，是批准金融机构开展业务的正式文件。目前金融许可证由银监会、证监会和保监会等部门分别颁发。金融监管根据时段划分为事前监管、事中监管、事后监管，市场准入制度是事前监管的核心，金融许可证则是市场准入制度的常态表现。在需要审批的金融牌照主要包括银行、保险、信托、券商、金融租赁、期货、基金、基金子公司、基金销售、第三方支付牌照、小额贷款、典当12种。

栏目:证券公司 时间:2016-02-09 点击:89

保理融资业务风险有何控制措施

为促进商业银行保理业务健康规范发展，银监会于近日发布了《商业银行保理业务管理暂行办法》（以下简称《办法》）。银监会有关部门负责人就《办法》的相关问题回答了记者提问。银监会有关部门负责人表示，考虑到近年保理业务，特别是单保理融资业务发展迅速，《办法》第三章特别对保理融资业务的业务流程进行了规范，对融资产品、客户准入、合作机构准入、业务审查、专户管理、融资比例和期限、信息披露等方面均提出了具体要求。其中，着重对单保理融资提出审慎管理要求，即在审核基础交易基础上，比照流动资金贷款对卖方或买方进行授信全流程管理。

栏目:保理业务 时间:2016-02-09 点击:164

不良贷款清收存在的问题

不良贷款清收是指不良贷款本息以货币资金净收回。不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债。不良贷款清收管理的对象是全口径不良贷款，重点是四级分类的 呆滞贷款、呆账贷款，实行五 级分类后的可

栏目:银行产品 时间:2016-02-09 点击:264

详细解读固定资产加速折旧政策

什么是加速折旧政策加速折旧政策，是指按照税法规定准予采取缩短折旧年限、提高折旧率的政策。加速折旧主要是早期折旧金额大，晚期少，这样，企业早期的应纳税所得额，也就是税务利润就低，相应其应缴纳的所得税就少。虽然总税负未变，但税负前轻后重，好像是给予了企业一笔无息贷款一样，相当于在前期扶持了企业发展，后期企业的交税能力就会增强。加速折旧的直接好处是不用马上就交税，因此增加了企业的流动资金，盘活了现金流，企业的现金负担好很多。对而言，加速折旧政策意味着当期财政收入的减少；对企业而言，这意味着能够实现延

栏目:银行产品 时间:2016-02-09 点击:164

一文掌握优秀贷前调查、贷时审查和贷后检查报告评价标准

贷前调查报告、贷时审查报告和贷后检查报告共同构成了贷款“三查”报告体系，是由信贷管理人员在不同的信贷阶段制作完成的文件。通过对借款人的信用状况、贷款用途、偿还能力及担保情况等综合分析揭示贷款存在的风险

栏目:银行产品 时间:2016-02-09 点击:241

银行各项表内外资产风险权重

银行各项表内外资产风险权重
　表外项目的信用转换系数及表外项目的定义（一）表外项目的信用转换系数 上述表外项目中：
1.等同于贷款的授信业务，包括一般负债担保、远期票据承兑和具有承兑性质的背书。2.

栏目:银行运营 时间:2016-02-09 点击:1195

资产证券化纵深探析

一、引言资产证券化是以缺乏流动性但又可以产生未来稳定现金流的资产或资产组合为基础资产，在金融市场上发行该资产支持证券的一种结构性融资手段。资产证券化于20世纪70年代由美国兴起，而后迅速成为国际资本市场上最重大和发展最快的金融模式。到20世纪90年代，美国每年住房抵押贷款的60%以上靠发行MBS（住房抵押贷款支持

栏目:ABS技术 时间:2016-02-09 点击:118

理财非标和同业非标政策总结

一.非标相关政策汇总尽管非标名词正是提出2013年8号文，但是其政策由来可以一直追溯到2010年银信合作的新规。二、非标由来名义出表的动力在监管套利:资本充足率、信贷额度、贷存比、单一企业贷款集中度、内部风控审核

栏目:风控策略 时间:2016-02-09 点击:328

供应链金融五大典型融资模式

供应链金融融资特点:供应链融资具有自偿性商品融资的特点，自偿性指所得销售收入首先用于归还贷款，商品融资指在商品交易中运用结构性短期融资工具，基于商品交易中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。1.经销商、

栏目:贸易融资 时间:2016-02-09 点击:79

银行非标业务和监管政策汇总

一、非标资产简介非标资产的全名为“非标准化债权资产”，是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产。标准化的融资渠道，如银行贷款、债券融资等，均是在一种相对明确、规范与公平的机制保护下进行的投融

栏目:银行运营 时间:2016-02-09 点击:146

典当贷款贷前调查的方法与程序

一、贷前调查的方法(1)书面审查。在客户配合下调阅客户的档案资料及其他文件文字材料;(2)访谈。约见客户的管理层或业务人员配合调查有关情况，并制作谈话笔录;(3)网络。通过互联网、纸质媒介公开披露的有关客户的宣传

栏目:银行产品 时间:2016-02-09 点击:184

NPL(Non-Performing Loan)不良债权

NPL，全称：Non-performing Loan，指的是银行放款债权中的不良债权。其产生是因客户未能正常缴纳本息，甚或债权回收无望，在会计上打入「坏帐」(Bad debts)项目之不良金融资产。NPL不良债权是在金融机关的贷款当中超过3个月以上没有还清利息的不良贷款债权.，就是说在银行的抵押担保设定的抵押，债务人没有缴纳3个月的利息就成为不良债权。这样的不良债权，金融机关出售给流动化专门公司，流动化专门公司在银行以低廉的价格购买不良债权，通过法院拍卖的配档(分配)提高收益；银行把这些不良债权也出售给资

栏目:五级分类 时间:2016-02-09 点击:1164

贸易金融产品大全（中行为例）

针对贸易市场，中行推出系列的产品服务方案：授信开立信用证信用证议付信用证买方押汇信用证卖方押汇商业发票贴现综合保理信用证打包贷款信用证一:授信开立信用证产品说明授

栏目:保理业务 时间:2016-02-09 点击:286

金融租赁生息资产包括了财报中的哪些科目

生息资产是指金融租赁公司以收取利息为条件（或隐含利息条件，即虽不收取利息，但其价值却受实际利率影响，如买入的零息债券）对外融出或存放资金而形成的资产。生息资产以账面余额计算，不扣减已计提的相应资产减值准备。主要包括：存放中央银行款项、存放同业款项、各项贷款、拆放同业、债券投资、买入返售资产以及其他能够产生利息收入的资产（收入在利润表中计入“利息收入”项下的资产均应计入此项目）。

栏目:财报分析 时间:2016-02-09 点击:243

风险抵押物风险分析

房地产(含土地、在建工程)因其具有位置不可移动、寿命长久、价值量大等特点，已成为商业银行发放贷款乐于采用和广泛接受的抵押物。为了保证贷款的安全，银行一般会要求对作为抵押物的房地产进行评估，然后按照估价结

栏目:地产租赁 时间:2016-02-09 点击:282

典型商业诉讼案例解析：安信信托昆山纯高营业信托纠纷案法律问题分析

郭勤贵律师评析：本案究竟是信托贷款合同纠纷还是营业信托纠纷？该案定性对信托业务产生重大影响，同时也为信托业务创新及操作带来了启示。 安信信托昆山纯高案：资产收益权信托兑付危机探讨之（上篇）

栏目:信托观察 时间:2016-02-09 点击:111

图解非标业务监管政策演进过程

一、非标资产简介非标资产的全名为“非标准化债权资产”，是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产。标准化的融资渠道，如银行贷款、债券融资等，均是在一种相对明确、规范与公平的机制保护下进行的投融

栏目:银行运营 时间:2016-02-09 点击:160

授信协议的性质及效力

上海信博实业有限公司诉招商银行股份公司小企业信贷中心借款合同案裁判要旨本案所涉之授信协议，不具备贷款合同之基本要件，应为贷款合同的预约。 客户依授信协议约定向银行申请发放贷款的， 银行亦应按协议约定进行

栏目:银行运营 时间:2016-02-09 点击:737

银行非标监管政策汇总

一、非标资产简介非标资产的全名为“非标准化债权资产”，是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产。标准化的融资渠道，如银行贷款、债券融资等，均是在一种相对明确、规范与公平的机制保护下进行的投融

栏目:银行运营 时间:2016-02-09 点击:155

前海跨境人民币贷款实操流程

导读：前海，最受关注的政策非跨境人民币贷款莫属，由最初历经争议及徘徊，跨境贷款启动已两年多，在该领域领先上海自贸区也两年多。今天，我们主要从政策背景、跨境人民币现状、业务模式、业务流程、案例分析等几方

栏目:跨境金融 时间:2016-02-09 点击:114

收息率

收息率常用于金融机构和类金融机构的经营管理报告与分析，一般说的收息率即贷款收息率。

栏目:财报分析 时间:2016-02-09 点击:706

小额信贷评级体系建设研讨汇总

目前，国际上针对小额信贷行业评级体系有很多成熟的经验和做法值得我们去借鉴，吸取国际先进经验对推动小额信贷行业理性发展和良性竞争，引导和鼓励小额贷款公司依法经营、合规运作，促进小额贷款公司树立社会责

栏目:融资经验 时间:2016-02-09 点击:126

光伏融资租赁潜能巨大

作为资本密集型产业，新能源项目需要大量的资金，由于其短期内难以获得经济效益，商业金融机构投资兴趣不大，导致新能源行业缺乏优惠的长期贷款资金。对此，业内专家认为，＂融资租赁+互联网＂的市场发展空间很大，这一政策必将带动新能源的快速发展，从而加快行业结构调整，促进企业做大做强。同时融资租赁作为的朝阳产业，未来几年内仍将维持较快的增长，再加上借助＂互联网+＂为跳板，未来依然具有广阔的市场前景。

栏目:光伏产业设备融资租赁 时间:2016-02-09 点击:197

房地产全产业链融资操作说明

本文为你全面解析房地产全产业链融资。房地产融资之土地抵押贷款Q&A:什么是土地抵押贷款指债务人以土地使用权担保债务履行的法律行为。土地抵押是不动产抵押的最基本形一般通过土地契约进行抵押

栏目:地产租赁 时间:2016-02-09 点击:218

跨境贷款---融资租赁成新渠道

一般而言，企业获取跨境贷需在前海注册分支机构，但想入驻的企业大排长龙，完成注册至少要一个半月。而融资租赁“曲线救国”，为之提供了便捷渠道。路径是经申请，香港银行可将跨境贷放款给融资租赁公司，再以租赁方

栏目:租赁研究 时间:2016-02-09 点击:213

投资银行专业300问续

什么是反担保？ 反担保即担保的担保，它是指第三人为借款人向银行提供担保时，借款人应第三人的要求为第三人所提供的担保。如银行对借款人发放保证贷款时，保证人因要承担风险，故要求借款人为自己再提供担保，借款人

栏目:银行运营 时间:2016-02-09 点击:181

内保直贷业务模式

1、业务模式内保直贷业务是企业占用自身外债额度，由境内银行提供担保，境外银行据此向境内企业放款的业务。本业务可降低企业融资成本，提升银行中间业务收入、国际结算量、贸易融资投放量等多项指标完成率，同时不占用境内银行信贷投放规模，其创利水平高于流动资金贷款。2、政策支持自2016年以来，跨境政策在资金“扩流入”方面做出了一系列重大突破，其中对于境内企业借用外债政策方面的放宽尤为明显。2015年发改委将境内企业境外发行中长期外债由原先的审批制改为事前备案制，2016年开始又推进了外债规模

栏目:交易结构 时间:2016-02-09 点击:990

有限追索权在当前PPP中的适用困惑

本文就有限追索权在PPP中的具体受限性进行简要梳理，便于当事人能够准确解读有限追索权，并进行合理选择和适用。有限追索权来源于国际项目融资专业术语，主要是指债务人无法偿还银行贷款时，银行等金融机构仅就项目的现金流量和资产进行追索。在PPP中，有限追索的对象就是项目收益，有限追索不能针对融资主体或项目投资人。所以在PPP项目中，提倡金融机构有限追索，是当前推动PPP项目发展、实现风险隔离的较好方式，也是当前官方及学者的主流推崇观点。但通常情况下，有限追索权在PPP模式中有特定的受限性，其落地实施存在困惑。

栏目:多元合作 时间:2016-02-09 点击:109

境外人民币套利的四种赚钱模式

在人民币对美元大幅上涨阶段，业内人士曾经算过，内地香港转一圈，三天赚回15万。如，A公司的1000万存入银行，一年定期收益就是3.5%。B公司在香港获得的年贷款利率大约是2.7%。两者之间的利差，除去资金回流的成本，

栏目:跨境金融 时间:2016-02-09 点击:468

2013年上市银行同业业务发展现状与存在的问题

一、2013年上市银行同业业务总量情况1. 同业业务规模占银行业比重截至2013年年末，全国金融机构人民币贷款余额71.9万亿元，存款余额104.4万亿元，利润总额1.42万亿元。其中16家上市银行贷款余额合计47.87万亿元，存款

栏目:银行运营 时间:2016-02-09 点击:331

吴江市鲈乡农村小额贷款股份有限公司NASDAQ上市研究

栏目:融资工具 时间:2016-02-09 点击:249

银行非标业务政策一览表

一、非标资产简介非标资产的全名为“非标准化债权资产”，是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产。标准化的融资渠道，如银行贷款、债券融资等，均是在一种相对明确、规范与公平的机制保护下进行的投融

栏目:银行运营 时间:2016-02-09 点击:655

地产开发贷款风险审查要点

栏目:银行产品 时间:2016-02-09 点击:118

类永续债模式分析

自去年以来，民生银行与恒大地产开展首次类永续债合作后，该模式已被平安、包商等银行效仿，同时亦被多家股份行研究推出。据媒体报道，有的基金公司做类永续债的6人团队去年盈利8000万元，今年盈利计划翻倍。因此对类永续债进行一个简要分析：(一)产品介绍1.这种类永续债的产品结构为：首先，银行资金借道基金子公司为在港股上市的房企设立项目资管计划，然后，以委托贷款形式，通过指定银行向该港股上市房企下属的项目公司发放委托贷款。

栏目:债券研究 时间:2016-02-09 点击:2042

购房贷款最全流程

个人住房商业贷款手续及流程一、商品房按揭贷款的基本条件1、借款人具有稳定的职业和收入，信用良好，确有偿还贷款本息的能力；2、所购住房座落在城镇（包括市区、县城、大集镇）且原则上为借款人现居住地或工作、经

栏目:融资经验 时间:2016-02-09 点击:174

地产融资的9个涉税难题

一、房地产企业向金融机构融资所发生利息费用的处理由于房地产开发企业向金融机构进行贷款所发生的利息费用，是有金融机构开具利息发票的，这种情况下所发生的贷款利息，在土地增值税清算时，应从以下两个方面来处理

栏目:地产租赁 时间:2016-02-09 点击:142

债务的性质

债务在现代生活中普遍存在。大部分人几乎每天都和债务打交道：把钱存到了银行、消费时使用信用卡、负担房屋贷款等等，不一而足。另外，有些人日常工作也都需要和债务打交道，比如笔者作为一个债券交易和资产管理业者

栏目:资产管理 时间:2016-02-09 点击:310

并购贷款交易安排及并购贷款的国际经验

并购贷款交易安排在并购交易中，由于牵涉的金额巨大，采用何种融资的方法，对交易的回报会产生重大的影响。从融资渠道来看，融资可以是利用自有现金、可以是股权融资，如发行股票、与私募基金合作等；也可以是债权融

栏目:私募投资 时间:2016-02-09 点击:134

解密银行同业业务的6种典型模式及其操作要点

作为银行表外融资的新型工具，信托受益权买入返售近几年已成为商业银行同业业务中广泛流行的操作模式。商业银行通过信托收益权买入返售的形式，将传统上属于资金业务的同业业务演变成了类贷款业务，这种类贷款业务与银行常规的贷款业务相比，有如下几个优势：（1）不纳入银行存贷比考核，存贷比考核的公式是贷款/一般存款，

栏目:银行运营 时间:2016-02-09 点击:211

当前可能是民营企业最难过的时候

的债务高不高?应该说是有些高，特别是企业债务很高。但债务高并不完全代表我们的体系出了问题，并不能简单地归咎于乱发钞票，甚至像有些人说的整个经济增长都是虚胖。这样的判断太过谬误。经济的增长是实实在在的，高楼大厦、高铁都是看得见的社会进步。的债务高、货币多，主要是和融资结构有关。我们的直接融资规模太小，社会融资每年增加十多万亿，但只有30%来自直接融资，来自股市的只有六千多亿，就像毛毛雨，作用不大。融资的主力还是银行贷款。银行每投放一笔贷款就相当于又创造一次货币。货币就是这么积攒起来的。在金融结构

栏目:经济政策 时间:2016-02-09 点击:155

民间借贷四倍利率标准真的是拍脑袋制定

从事法律职业的人都知道，民间借贷案件利率以银行贷款基准利率四倍为上限。直接的法律依据是1991 年 8 月最高人民法院下发的《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条规定。近年来，民间资金融通需求愈加旺盛，

栏目:金融法规 时间:2016-02-09 点击:176

上海自贸区海外并购贷款指南

现代设计集团通过自贸区成功并购美国威尔逊设计公司，并且成功向工行获得低于市场利率约50%的3000万美金并购贷款。讨论的范围为：收购方为境内自贸区注册企业；被收购方为境外注册企业；“渠道”是通过自贸区内的

栏目:区域经济 时间:2016-02-09 点击:223

房地产融资常见方式分析

房地产融资之土地抵押贷款Q&AQ:什么是土地抵押贷款？A：指债务人以土地使用权担保债务履行的法律行为。土地抵押是不动产抵押的最基本形式，一般通过土地契约进行。抵押权本质是一种从属于债权的担保物权，即债权人在

栏目:地产租赁 时间:2016-02-09 点击:115