如何查询事业单位的主体资信情况

2019-05-14如何查询事业单位的主体资信情况【头条】

融资租赁业务乃至普通债权类投资业务中,以事业单位为主体的交易结构屡见不鲜,事业单位或为承租人,或为担保人,或为差额补足义务人等,那再尽调中如何查询事业单位的主体信息呢?《事业单位登记管理暂行条例》第二条本条例所称事业单位,是指国家为了社会公益目的,由国家机关举办或者其他组织利用国有资产举办的,从事教育、科技、文化、卫生等活动的社会服务组织。《事业单位登记管理暂行条例实施细则》第四条本细则所称事业单位,是指国家为了社会公益目的,由国家机关举办或者其他组织利用国有资产举办的,从事教育、科研、文化、卫生、体育、...

IPO财务尽职调查资料收集总结

2019-03-23IPO财务尽职调查资料收集总结

资料收集是进行财务尽职调查的重要依据,资料收集不仅有外部资料,也有企业内部资料。并且客户从项目组资料的收集过程中,可以判断出一个项目经理及其团队的素质及能力。一、资料来源项目期间资料主要来源于以下方面:1、统计年鉴;2、专业报刊杂志;3、各类有关专业书籍;4、互联网;5、资询顾问研究分析;6、客户内部资料。二、资料收集要求1、进行客户内部资料收集时。必须编写资料收集清单,经项目经理审核后提交给客户,项目成员不得擅自向客户要资料。2、由项目经理根据资料清单内容及工作分工安排项目组成员分别负责资料收集。3、属...

尽职调查的深度解析

2019-03-22尽职调查的深度解析

1 尽调概述1.1 尽调定义尽职调查简称尽调,又称谨慎性调查(Due Diligence ResponsibleInvestigation),是指投资人在与目标企业达成初步合作意向后,经协商一致,投资人对目标企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做一个全面深入的审核,通常需要花费3-6个月时间。1.2尽调目的简单讲,尽职调查的根本原因在于信息不对称。融资方的情况只有通过详尽的、专业的调查才能摸清楚。1、发现项目或企业内在价值投资者和融资方站在不同的角度分析企业的内...

财务尽职调查深度解析

2019-03-22财务尽职调查深度解析

财务尽职调查深度解析IPO案例库一、 概述(一) 尽职调查概念1、概念尽职调查又称谨慎性调查,是指投资人在与目标企业达成初步合作意向后,经协商一致,投资人对目标企业一切与本次投资有关的事项进行现场调查、资料分析的一系列活动。财务尽职调查即由财务专业人员针对目标企业与投资有关财务状况的审阅、分析、核查等专业调查。2、种类尽职调查的种类包括四类:法律尽职调查、财务尽职调查、业务尽职调查、其他尽职调查。(二) 尽职调查的目的尽职调查就是要搞清楚:1、他是谁?即交易对手实际控制...

尽职调查白皮书

2019-03-19尽职调查白皮书

尽职调查白皮书 尽职调查概述 一、尽职调查的概念 尽职调查又称谨慎性调查,是指投资人在与目标企业达成初步合作意向后,经协商一致,投资人对目标企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做一个全面深入的审核,通常需要花费3-6个月时间。 二、尽职调查的目的 简单讲,尽职调查的根本原因在于信息不对称。融资方的情况只有通过详尽的、专业的调查才能摸清楚。 1、发现项目或企业内在价值 投资者和融资方站在不同的角度分析企业的内在价值,往往会出现偏差,融资方可能高估也可能低...

尽职调查需要获取的资料及重点关注(附思维导图框架)

2018-07-29尽职调查需要获取的资料及重点关注(附思维导图框架)

讲到财务尽调,首先要关注财务尽调的目的,目的不同关注点可能也不相同,但是财务关注从大的方面讲一个是业绩是不是真实的,如果是真实的情况下是否有投资价值,如果要规范的话利润会不会下降,企业的潜力怎么样如果资源导入的话能否快速规范,满足上市或并购等其他要求,如果不能很快满足并购或ipo要求,是否能满足第二轮融...

审计人员一般是怎么做尽调的

2017-10-10审计人员一般是怎么做尽调的

尽调,我认为尽调是最能考验一个审计人水平的项目,你不是仅仅对报表出个报告而已。你的报告,要分析整个公司财务和运营的情况,目的是为了让投资方或者其他客户清楚的了解该公司的业务,有无重大风险,公司的现状和未来的趋势,并提出相关的建议。尽调报告不像审计报告,只要发表个意见即可,尽调报告要讲你所采取的方法和...

尽职调查知识经验资源案例汇总

2017-10-03尽职调查知识经验资源案例汇总

尽调是什么意思?尽调乃尽职调查之简称。关于尽职调查的信息参见本栏目。关于示例的尽调报告样本可以进入本站的融资租赁智库的相关版块下载。...

金融业务尽职调查技术及要点详解

2017-09-19金融业务尽职调查技术及要点详解【推荐】

很多人在放款的时候,项目连尽职调查都还没有做的细致就把钱投进去了,造成很多项目出了问题。今天和大家分享一下尽职调查经验,总结出来的一些技巧和方法。...

如何做草根调研

2016-07-09如何做草根调研

没有调查就没有发言权。对于投资者而言,没有调研不是一个简单的发言权问题,而是一个重大现实利益的问题。如果我们的投资决策依据都来自于文本资料和间接信息,那么投资决策的质量会有质的缺陷。财报的局限比如大家都看财报,但财报只是对公司过去的描述。财报所提供的是已经结束的企业状态,而投资本身是要洞悉和预判未来...

8大真实实操案例教你3个步骤完成尽职调查

2016-02-098大真实实操案例教你3个步骤完成尽职调查

赚钱不一定,但亏钱往往在你决定投资时就已注定!因为你和被投资企业之间,信息是不对称的。一个很棒的尽职调查可以解决问题,但在今天,你老人家要哀求被投资企业让你投资,这事儿就难办了。不过重要信息一定会在各种...

一文看懂并购重组中法律尽职调查的操作要点

2016-02-09一文看懂并购重组中法律尽职调查的操作要点

因法律尽职调查失职,律师赔偿客户800万!可见,尽调有风险,操作需勤勉。此前,北京二中院认定北京某律师事务所法律尽职调查失职,给客户造成上亿损失,判令该所3名合伙人赔偿客户800万元,同时全额退还100万元律师费。根据媒体报道,这是国内律师行业迄今为止最高金额的赔偿。该案件既为律师执业风险的防控敲响了警钟...

PE投资尽职调查的10大要诀

2016-02-09PE投资尽职调查的10大要诀

本文总结了PE尽职调查的要点,包括10个方面,55个子项,由宏观到微观,由大的方面到小的方面,由关键性子项到非关键性子项,希望对从业人员有所帮助。10个方面,55个子项,由宏观到微观,由大的方面到小的方面,由关键性子项到非关键性子项。前4个方面共10个子项特别重要,只有通过了第1个方面,才能进入下一个方面即第2个方...

法律尽职调查常见的9类问题分析与核查

2016-02-09法律尽职调查常见的9类问题分析与核查

PE投资的最佳退出路径为IPO或借壳上市,因此其法律尽职调查一般应结合证监会的监管规则展开。本文介绍法律尽职调查常遇到的9大类法律问题。 1无形资产出资的法律规定实践中,用于出资的无形资产除土地使用权外,多数...

这些尽职调查方式你都知道么?

2016-02-09这些尽职调查方式你都知道么?

尽职调查做的好,升职加薪没得跑。那具体如何进行尽职调查呢?如何查询企业的工商信息,涉诉信息,财产信息,投融资信息呢?各位往下看。他们说,分享转发这篇文就会升职加薪,当上总经理,出任CEO,迎娶白富美/高富帅,走...

史上最全律师尽职调查报告深度解析

2016-02-09史上最全律师尽职调查报告深度解析

一、 尽职调查报告的组织写作法律尽职调查报告包括哪些内容?答:法律尽职调查报告的内容包括程序性的和实质性两方面的,如下:1.客户(收购方)对尽职调查的要求;2.律师审查过的文件清单和其他工作;3.进行尽职调查所做...

一个未来主流市值运作模式的尽调经验分享

2016-02-09一个未来主流市值运作模式的尽调经验分享

尽职调查,在别的行业看来一下子不能准确理解它的含义,但是在金融投资圈,相信每个人都知道尽职调查,不错,银行要放贷给一个企业,要对这家企业进行必要的尽职调查;投资机构投资一家企业也要对这家企业做...

投资并购尽职调查的360个细节

2016-02-09投资并购尽职调查的360个细节

关于公司的设立和存续1.公司名称不符合有关法律规定2.公司名称未经有权机关核准3.公司名称与驰名商标冲突4.公司注册资本低于法定最低限额5.公司的经营期限短于拟议交易的需求6.公司的经营期限届满未办理延期登记...

如何对企业做授信前尽职调查

2016-02-09如何对企业做授信前尽职调查

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尽职调查的9大要点:一份详细的尽职调查清单

2016-02-09尽职调查的9大要点:一份详细的尽职调查清单

风险投资机构通常会有专业的投资经理和市场分析师,相比较而言,天使投资人则通常是个人化的(或者虽然已经成立机构,但仍带有强烈个人色彩)。尽管如此,天使投资人在投资中仍需要进行一定程度的尽职调查,以相对系统...

并购医药企业开展尽职调查的关键点

2016-02-09并购医药企业开展尽职调查的关键点

在并购交易中,由于交易双方的信息不对称,并购方需要通过尽职调查来了解目标公司的真实状况,明确交易中存在的任何风险和问题,为交易结构的设计、定价以及交易文件的条款和条件提供参考。对目标医药企业开展法律尽...

股权收购框架协议书(范本+解读)

2016-02-09股权收购框架协议书(范本+解读)

有限责任公司股权收购是一项系统性工程,为了顺利完成收购,收购方一般会委托专业机构对目标公司进行尽职调查(DD)。而在收购方与出售方接洽之初,为了确定收购意向,同时确定尽职调查(DD)事宜,双方会签署一份《股权...

上市公司并购重组问题研究

2016-02-09上市公司并购重组问题研究

诉讼、仲裁事项,对于律师而言是一个再熟悉不过的话题,可谓老生常谈。本文结合上市公司重大资产重组的监管规范及案例实践,聚焦上市公司重大资产重组项目中诉讼、仲裁事项的尽职调查及中国证监会审核关注要点,希望...

IPO法律尽职调查中重点关注财务事项

2016-02-09IPO法律尽职调查中重点关注财务事项

证监会对于从事证券业务的律师事务所、律师关于勤勉尽责的边界日益清晰,对于其中财务事项的调查需要律师履行普通人的一般注意义务。法律尽职调查中的财务事项调查与财务尽职调查既有交叉又有分工、范围差异,本文拟对律师调查的重点财务事项范围及方法展开讨论。一、律师为什么需要调查财务事项?(一) 法律规定的需求中国证监会要求律师为企业IPO出具的《法律意见书》《律师工作报告》中明确对发行人的相关财务事项发表法律意见,并独立承担责任。证监会发布的《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号—公开发行证券的法律...

企业可借鉴的风险投资价值炼金术

2016-02-09企业可借鉴的风险投资价值炼金术

经济周期的起伏都很正常,但类似于今年上半年酷热,下半年酷寒的情况实在罕见。许多项目推进的A轮、B轮、C轮融资节奏都被打慢,估值大幅下调,上半年还是一个周上会,一个月尽调,一个周过会,一个周打款的节奏,好项...

公司债券承销业务尽职调查指引

2016-02-09公司债券承销业务尽职调查指引

第一章 总则第一条 为规范承销机构开展公司债券承销业务,促进承销机构做好尽职调查工作,根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券承销业务规范》等相关法律法规、规范性文件和自律规则,制定本指引。法律法...

法律尽职调查与海外并购的风险防范

2016-02-09法律尽职调查与海外并购的风险防范

在海外投资法律风险尽职调查的过程中,采用一定的方法对法律风险及其相关风险因素进行定性和定量分析,有利于准确掌握风险的性质和程度。这对于良好的法律风险管理是极为必要的。如何准确地对海外投资并购的法律风险...

公司并购法律尽职调查要点提示与法律风险防控

2016-02-09公司并购法律尽职调查要点提示与法律风险防控

来源/《公司并购实务操作与法律风险防控》
文/刘晓琴 中伦文德律师事务所合伙人能否在法律尽职调查中发现问题,与律师自身的经验有关,关键在于如何尽到勤勉、尽责,恪守律师职业道德和执业纪律。一、公司并购法律尽...

法律尽职调查流程

2016-02-09法律尽职调查流程

法律尽职调查是指在公司并购、证券发行等重大公司行为中,由律师进行的对目标公司或者发行人的主体合法性存续、企业资质、资产和负债、对外担保、重大合同、关联关系、纳税、环保、劳动关系等一系列法律问...

律师收藏:企业法律风险尽职调查指南

2016-02-09律师收藏:企业法律风险尽职调查指南

文/吴江水 天册(上海)律师事务所对于大多数的非诉讼法律事务,尽职调查都是着手工作时的第一步,对于法律风险管理中的法律风险识别也是如此。法律风险的产生有主体、环境、行为三个要素,而通过尽职调查可以锁定这...

尽职调查指导手册(适用于:四大、风险投资、PE)

2016-02-09尽职调查指导手册(适用于:四大、风险投资、PE)

一、 概述...

技术类并购交易知识产权尽调要点

2016-02-09技术类并购交易知识产权尽调要点

作者:黄胜(科文顿...

技术类并购交易知识产权尽调要点

2016-02-09技术类并购交易知识产权尽调要点

企业可以通过多种方式获得技术,主要包括自主研发、获得他人许可或者通过并购方式获得技术。通过并购方式获得技术可以直接获得现有成熟工艺,避免浪费时间和人力物力资源从头开始研究以及研发失败风险。此外,拥有技...

这是我见过最全面的影响项目执行效率的100个因素

2016-02-09这是我见过最全面的影响项目执行效率的100个因素

投行项目(以IPO为典型,其他类型项目大致类似)执行可分为10个环节,或涉及10个方面,从每个环节或方面各找出10个因素,这样大致勾勒出项目执行要素全景。尽职调查“尽职调查”所涉诸因素。初步清单 接触一个项目的...

并购法律尽职调查中的知识产权问题

2016-02-09并购法律尽职调查中的知识产权问题

在并购及投资交易中,企业的知识产权状况是并购双方关注的焦点之一。为了充分认识和评估并购交易中的法律风险,避免纠纷,充分了解并购交易中因知识产权可能造成的风险就尤为重要。本文中总结了法律并购中知识产权的...

PE做尽调时的项目判断实战经验

2016-02-09PE做尽调时的项目判断实战经验

【行业判断】一个企业能够发展的好坏与否以及能够长期持续稳定的发展,与这个企业所处的行业环境有着极大的关系。如果这个行业是个朝阳行业有着明确且美好的发展预期,那么所处这个行业的企业也就有更大的可能分享行业发展的成果而发展壮大。如果这个行业已经属于夕阳行业,尽管我们不能排除坏的行业里也会有好企业,但是普遍情况下企业的发展前景会打一个大的折扣。从监管层的判断思路来看,也基本上遵循了上述的理念,如果发行人的发展业绩以及变动情况与行业整体趋势变动不符,则会被重点关注甚至质疑其发展的合理性和真实性,反之则更容易得到认...

墙裂推荐!企业尽职调查实用大全

2016-02-09墙裂推荐!企业尽职调查实用大全

一、主体信息查询  1、国家工商总局“全国企业信用信息公示系统”  网址:全国企业信用信息公示系统  2014年3月1日正式运行,目前已经能查询全部范围内任一家企业的工商登记基本信息,具体包括公司注册号、法定...

PE基金的尽职调查实务操作问题及其LP权益保护

2016-02-09PE基金的尽职调查实务操作问题及其LP权益保护

PE基金作为一种企业形态,对它的好与坏的判断依赖于它方方面面的信息,而发现、收集、整理、分析这些信息,进而得到相关结论的方式,就是尽职调查。当前PE基金在我国快速发展,深受我国社会、经济、法律、甚至乡土人...

企业并购尽调过程中的知识产权问题有哪些?

2016-02-09企业并购尽调过程中的知识产权问题有哪些?

在企业并购过程中,知识产权尽职调查是必不可少的一环。尽职调查是要确定:知识产权资产是否存在,所有权属于谁,拥有人的控制权有多大,知识产权的经济价值和战略价值,侵犯他人知识产权的潜在责任。知识产权的经济...

如何对投资项目尽职调查,判断风险和收益?

2016-02-09如何对投资项目尽职调查,判断风险和收益?

天使投资人在投资前的尽职调查中,可以参考本清单的要点对创业项目进行考察,本清单来自“天使投资研究院”(Angel Resource Institute),并由legalrisk特约作者杜国栋整理。这一机构是美国考夫曼基金会为鼓励天...

被天使相中后如何设计交易结构 防止对赌猫腻

2016-02-09被天使相中后如何设计交易结构 防止对赌猫腻

作为创业者的你如果有幸被天使“相中”,并且确定了投资意向,相信你的团队已经通过了“尽调”考验。这意味你的行业背景、成长潜力、团队管理以及个人品质等都得到了天使的认可。接下来的问题是:创业者应该做什么?一...

PE投资尽职调查之项目判断方法

2016-02-09PE投资尽职调查之项目判断方法

行业判断一个企业能够发展的好坏与否以及能够长期持续稳定的发展,与这个企业所处的行业环境有着极大的关系。如果这个行业是个朝阳行业有着明确且美好的发展预期,那么所处这个行业的企业也就有更大的可能分享行业发...

中国企业海外投资八大法律风险防范策略

2016-02-09中国企业海外投资八大法律风险防范策略

由于缺乏跨国界的法律思维和科学的海外投资组织方式,中国企业尤其是资源类企业走出去之路崎岖不平。...

民营资本与公立医院合作法律尽职调查要点系列之(六)

2016-02-09民营资本与公立医院合作法律尽职调查要点系列之(六)

医院的内部管理制度并非法律核查的要点,但内部管理制度是否完善会在一定程度上反映出医院的医疗服务质量,这也是民营资本判断是否与特定公立医院进行合作以及合作后如何通过提升管理能力提高医院运营效益的关键。在...

民营资本与公立医院合作法律尽职调查要点系列之(五)医疗设备

2016-02-09民营资本与公立医院合作法律尽职调查要点系列之(五)医疗设备

医疗设备是医院开展医疗服务的基础资产之一,是民营资本与公立医院合作项目中法律尽职调查中的重中之重。对医疗设备的法律尽职调查要结合设备权属的核查以及是否存在违规抵押、司法冻结等限制权利行使情形的核查这两个方面展开。 一、权属核查通常来说,公立医院医疗设备的取得有购买、划拨、赠与、租赁、投放等几种方法,不...

民营资本与公立医院合作法律尽职调查要点系列之(四)

2016-02-09民营资本与公立医院合作法律尽职调查要点系列之(四)

公立医院一般有着悠久历史,甚至有的可以回溯至建国以前。公立医院通常在宣传中重点突出其悠久历史以彰显其文化传承的精髓,但对拟与公立医院合作办医的民营资本来说,悠久历史也意味着诸多历史遗留问题可能无法核实...

法律尽职调查9类常见问题分析与核查(二)

2016-02-09法律尽职调查9类常见问题分析与核查(二)

阅读提示1PE投资的最佳退出路径为IPO或借壳上市,因此其法律尽职调查一般应结合证监会的监管规则展开。2本文介绍法律尽职调查常遇到的9大类法律问题。此外还有一类问题,即对企业历史上“企业改制重组”的核查也尤为...

法律尽职调查9类常见问题分析与核查(一)

2016-02-09法律尽职调查9类常见问题分析与核查(一)

一、无形资产出资1无形资产出资的法律规定实践中,用于出资的无形资产除土地使用权外,多数为发明专利、实用新型专利、外观设计专利,以及具备商业价值的非专利技术。我国公司法允许以无形资产出资,但在出资比例及评...

民营资本与公立医院合作法律尽职调查要点系列之(二)

2016-02-09民营资本与公立医院合作法律尽职调查要点系列之(二)

公立医院开展诊疗服务,需具备相应的业务资质。民营资本在与公立医院合作时,要重点考虑公立医院是否具有开展相应诊疗业务的资质,以判断公立医院运营是否合法以及是否存在或有的行政处罚情形。1医疗机构评级根据医院的类别,医疗机构评级适用两个体系:中医医院适用国家中医药管理局关于印发《中医医院评审暂行办法》的通知...

民营资本与公立医院合作法律尽职调查要点系列之(三)

2016-02-09民营资本与公立医院合作法律尽职调查要点系列之(三)

我们在执业过程中接触到的几家公立医院,多执行党政联席会+三重一大的内部决策制度,即党政联席会是医院内部日常决策机构,如遇重大事项,需要提交三重一大审议。此外,特别事项需要提请职工代笔大会审议。1党政联席会通常情况,公里医院医疗、教学(如有,下同)、科研等工作中的重大事项应由党政联席会议讨...

民营资本与公立医院合作法律尽职调查要点系列之(一)

2016-02-09民营资本与公立医院合作法律尽职调查要点系列之(一)

民营资本与公立医院合作,无论采用何种合作模式,首先要做的都是摸清公立医院的底以求做到知己知彼、方案灵活且未来进退两相宜。公立医院一般历史悠久、产权关系复杂,在法律尽职调查中有不少特别之处。本系列文章将从主体资格、主管机构、业务资质、资产核查等几个方面,逐一对公立医院法律尽职调查的重点...

海外并购项目法律尽职调查初探

2016-02-09海外并购项目法律尽职调查初探

尽职调查的重要性是不言而喻的。很多低年级律师从主管律师或合伙人那里接到大量需要看的文件,并不十分清楚做这些基础性工作的意义与份量。或许当问“为什么要做尽职调查”时,大部分人会不假思索地答“客户要求的”...

企业并购重组的六大税务风险点

2016-02-09企业并购重组的六大税务风险点

企业并购重组,税务无疑是最为重要的问题之一。当前,文化企业并购重组隐藏着六大税务风险。文化企业在并购重组过程中应学会化解潜在的税务风险,具体要做到3点:一是在并购重组前积极进行税务尽职调查,及时识别并购公司隐藏的致命税务缺陷,二是规划并购重组税务架构与交易方式,三是提升并购重组税务风险管理水平。...

美国对冲基金尽职调查与法务考量

2016-02-09美国对冲基金尽职调查与法务考量

尽管美国证券交易委员会(U.S.SEC )正在考虑,要求对冲基金经理人像共同基金(中国称公募基金)经理人那样必须在委员会注册,但投资者应当清醒地意识到,该行为并不能为投资提供足够的保障。能为对冲基金投资者提供合理保障的唯一方式,就是在投资前进行基本的尽职调查。同时,和对冲基金相关的资格认证已经被设计出来保护投...

写好商业计划书的8个关键

2016-02-09写好商业计划书的8个关键

一般标准的融资分为三个阶段,第一是融资准备阶段(写bp),第二是市场推介阶段(见投资人),第三是尽职调查阶段(投资人给了ts之后对你和你的合作伙伴进行调查了解),今天我们先来梳理一下如何书写一份投资人喜欢的商业...

集装箱货运港口项目尽职调查中的经营资质剖析

2016-02-09集装箱货运港口项目尽职调查中的经营资质剖析

集装箱货运港口是本地市场同国际市场的连接点,是国内外货物进行物流、通关和检验检疫的场所。因此,从事集装箱货运港口经营,港口经营者除了需要取得企业营业执照、税务登记证、组织机构代码证等普通公司均应取得的...

创业公司融资关键条款的法律分析

2016-02-09创业公司融资关键条款的法律分析

今天我们从法律角度讲讲尽职调查、谈判、交割等事项,以及投融资的一些关键条款。...

投资技能《尽职调查》指引

2016-02-09投资技能《尽职调查》指引

前言:尽职调查基本概述一、尽职调查的概念尽职调查又称谨慎性调查,是指投资人在与目标企业达成初步合作意向后,经协商一致,投资人对目标企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资...

并购中的尽职调查

2016-02-09并购中的尽职调查

并购中的尽职调查应该说是尽职调查中最复杂的了,涉及到多个不同的专业线,之前的文章已经说过,并购中的尽职调查主要是为了判断目标公司的情况,甄别交易的风险,为项目的估值提供依据,最终为项目并购的决策提供支...

电力企业法律尽职调查应关注的主要问题

2016-02-09电力企业法律尽职调查应关注的主要问题

我们曾参与某上市电力公司向控股股东某国有企业发行股份购买控股股东持有的部分电力企业股权的重大资产重组项目。该重组项目最终取得了监管部门的核准。本文以该重组项目中所遇到的主要法律问题为主线,同时结合正在参与的其他电力企业上市项目,针对电力行业的特点,从国有股权转让、项目审批及建设、经营资质、环境保护、同业竞争、关联交易和行政处罚几个方面,介绍在电力企业法律尽职调查中应当关注的主要法律问题。...

如何写出让投资人喜欢的商业计划书

2016-02-09如何写出让投资人喜欢的商业计划书

一般标准的融资分为三个阶段,第一是融资准备阶段(写bp),第二是市场推介阶段(见投资人),第三是尽职调查阶段(投资人给了ts之后对你和你的合作伙伴进行调查了解),今天我们先来梳理一下如何书写一份投资人喜欢...

并购交易中的非常规尽职调查手段与方法

2016-02-09并购交易中的非常规尽职调查手段与方法

尽职调查,在别的行业看来一下子不能准确理解它的含义,但是在金融投资圈,相信每个人都知道尽职调查,不错,银行要放贷给一个企业,要对这家企业进行必要的尽职调查;投资机构投资一家企业也要对这家企业做全面的尽...

并购重组:股权并购三大阶段的法律风险控制实务

2016-02-09并购重组:股权并购三大阶段的法律风险控制实务

本文主要从实操层面介绍股权并购尽职调查、合同签订与履行、股权交割等三个阶段的法律风险控制,供大家参考学习。一、尽职调查阶段受让方律师在该阶段的主要职责是确认目标公司是否已经获得相应的许可、批准和登记;...

IPO尽职调查清单(详尽版)

2016-02-09IPO尽职调查清单(详尽版)

第一部分、基本情况调查 (Basic Information)说明:企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节,直接影响到企业价值评估和项目的运作,请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性;同时尽职调查涉及企业各...

企业并购尽职调查过程中的知识产权问题

2016-02-09企业并购尽职调查过程中的知识产权问题

企业并购中,股权的交易或者资产的交易多涉及知识产权,而知识产权可能受限于某些条件,不一定能够随股权一并转移或者同其他资产一样可以转移。所以,在企业并购过程中,知识产权尽职调查是必不可少的一环。尽职调查...

并购中的尽职调查律师操作指引

2016-02-09并购中的尽职调查律师操作指引

  (一)引言  (1)为充分发挥律师在企业并购中从法律上发现风险、判断风险、评估风险的独特作用,引导律师高效、高质地完成企业并购的尽职调查,依据《中华人民共和国律师法》、《律师职业道德和执业纪律规范》和相关法律、法规、规范性文件的规定及律师行业公认的律师执业准则、惯例制定本指引。  (2)本指引是为了规范...

PE尽职调查如何进行

2016-02-09PE尽职调查如何进行

一个企业能够发展的好坏与否以及能够长期持续稳定的发展,与这个企业所处的行业环境有着极大的关系。如果这个行业是个朝阳行业有着明确且美好的发展预期,那么所处这个行业的企业也就有更大的可能分享行业发展的成果...

尽调重点与心得分享

2016-02-09尽调重点与心得分享

一个企业能够发展的好坏与否以及能够长期持续稳定的发展,与这个企业所处的行业环境有着极大的关系。如果这个行业是个朝阳行业有着明确且美好的发展预期,那么所处这个行业的企业也就有更大的可能分享行业发展的成果...

如何在一周内摸清一个行业

2016-02-09如何在一周内摸清一个行业

在和咨询、投行、投资、猎头这些行业的人聊天的时候,我反复听到“一周”这个时间,于是我也开始好奇:你们是在什么情况下需要在一个星期之内了解一个行业?你们都是如何做到在一个星期之内摸清一个行业的?在一周之内...

PE尽职调查中的项目判断经验心得分享

2016-02-09PE尽职调查中的项目判断经验心得分享

【行业判断】一个企业能够发展的好坏与否以及能够长期持续稳定的发展,与这个企业所处的行业环境有着极大的关系。如果这个行业是个朝阳行业有着明确且美好的发展预期,那么所处这个行业的企业也就有更大的可能分享行...

兼并收购尽职调查白皮书

2016-02-09兼并收购尽职调查白皮书

一、尽职调查目标1、弄清楚兼并或控制目标公司对收购方的股东来说是否具有长期的利益;2、了解目标公司价值如何;3、判断收购方是否有能力进行此次收购。二、尽职调查范围及内容(一)尽职调查基本内容1、深入了解并...

地方平台公司融资项目的风险分析要点

2016-02-09地方平台公司融资项目的风险分析要点

写在前面的话:其实从今年年初开始,我就萌生了对日常工作中遇到的地方平台公司融资项目可能存在的风险点进行梳理,以便有针对性地进行尽职调查,尽可能准确地判断项目的风险程度。然而在梳理的过程中,我开始对这项...

IPO尽职调查主要内容

2016-02-09IPO尽职调查主要内容

发行人基本情况调查。...

并购协议:陈述保证及其他

2016-02-09并购协议:陈述保证及其他

其实并购工作的核心就是协议的起草和谈判,前面是框架协议(意向书或者条款清单)阶段,也就是双方初步接触,达成意向的阶段。然后是尽职调查阶段。接下来就是这个最重要的谈判和起草阶段,谈判和起草其实总是纠缠在...

PE投资尽职调查的十大要诀

2016-02-09PE投资尽职调查的十大要诀

10个方面,55个子项,由宏观到微观,由大的方面到小的方面,由关键性子项到非关键性子项。前4个方面共10个子项特别重要,只有通过了第1个方面,才能进入下一个方面即第2个方面,依次类推。只有看懂、弄清、通过了前四...

并购尽职调查精细化笔记

2016-02-09并购尽职调查精细化笔记

并购交易中的非常规尽职调查手段与方法尽职调查,在别的行业看来一下子不能准确理解它的含义,但是在金融投资圈,相信每个人都知道尽职调查,不错,银行要放贷给一个企业,要对这家企业进行必要的尽职调查;投资机构...

尽职调查的八个原则

2016-02-09尽职调查的八个原则

每个伟大的投资银行家都是从手指头上蘸着唾沫翻材料开始的,小兵也不例外。小兵不是投资银行家,却已经经历过很多次尽职调查了,最近根据证监会最新指示,对曾经的工作底稿重新做了整理,慢慢有了些体会,与大家分享。个人意见,重大遗漏甚至误导性陈述再所难免,希望大家多补充,多交流。小兵这块板砖,期待大家的美玉。1、工作底稿并不是越多越好,没必要的要果断剔除。一个项目下来工作底稿堆积如山,并不代表你的工作就很出色,或许里面很多根本就没有必要出现。比如劳动合同只需要有个样本即可,比如部门管理制度只需要将代表性的收入,剩下的...

尽职调查中对营业执照的审查

2016-02-09尽职调查中对营业执照的审查

律师在实务当中对《企业法人营业执照》可谓一点都不陌生,无论是做诉讼业务还是非诉业务,就是在日常生活当中也经常见到这一文件。我们以为它很简单,不就是一个营业执照吗?你说它简单,那是因为你把它想简单了。我...

尽职调查“三步曲”实战演绎:借你一双慧眼

2016-02-09尽职调查“三步曲”实战演绎:借你一双慧眼

所谓尽职调查,是指:由投资者(买方)、中介机构在企业的配合下,对企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做全面深入的审核,目的是使投资者尽可能地发现有关他们要购买的股...

企业并购中的知识产权尽职调查

2016-02-09企业并购中的知识产权尽职调查

知识产权现在已经成为企业并购中必须考虑的一个重要因素。近年,越来越多的企业对其他企业进行并购的主要目的就是为了得到被并购企业的技术、知识产权及掌握这些技术和知识产权的研发、技术人员。同时在对一些知识创...

浅谈尽职调查(What is Due Diligence and Why is it Important?)

2016-02-09浅谈尽职调查(What is Due Diligence and Why is it Important?)

许多中资企业在收购某项资产时都了解要做尽职调查这个工作,但到底是要调查甚么,以及为什么要做尽职调查? 以下分享一些我们所的经验给各位读者参考。甚么是尽职调查?收购有两种方式,一种是透过某种形式的结构收购股份或实质控制权 (例如收购债权,子公司等),或是收购特定资产。 尽职调查是分析以及调查被收购方的一个过程,用来确认被收购方是否适合收购方的需求。尽职调查的内容涵盖三个部分:被收购方法律,技术以及财务方面的调查。简单来说,这样的工作将协助收购方来决定是否进行收购。请注意,尽职调查报告不是给予收购方是否可以收...

上市公司资产重组的尽职调查与申请材料准备

2016-02-09上市公司资产重组的尽职调查与申请材料准备

目录一、律师尽职调查的定义、目的及必要性、范围;二、律师尽职调查的方法及工作流程;三、上市公司再融资、重大资产重组尽职调查基本要求;四、从发行审核关注点探讨上市公司再融资尽职调查重点;五、重大资产重组尽职调查重点问题;六、上市公司再融资、重大资产重组申请材料的准备。一、律师尽职调查的定义、目的及必要性、范围(一)尽职调查的定义这个大家应该比较熟悉,尽职调查最早源于英国普通法。律师尽职调查是指就股票发行上市、收购兼并、重大资产转让等交易中的交易对象和交易事项的财务、经营、法律等事项,委托人委托律师,按照其专...

我们需要什么样的尽职调查

2016-02-09我们需要什么样的尽职调查

浑水狙击中概的战史上又多了一个新东方,二天内新东方股价下跌57%,市值损失20亿美元,所剩市值15亿美元甚至不如损失。猎杀者有什么样的秘密武器,能够发现中概公司的“劣迹”,财新《浑水如何调查公司》做了较为详尽...

浑水 Muddy Water 如何调查公司

2016-02-09浑水 Muddy Water 如何调查公司

浑水成立于 2010年6月28日,创始人是一名叫卡尔森·布洛克的美国人。对在美上市的中国概念股而言,以狙击和做空问题中概股为目标的浑水调查公司(Muddy Waters Research,下称浑水)不是一个令人愉悦的名字。...

金融并购尽职调查流程

2016-02-09金融并购尽职调查流程

一、 银行并购金融业务尽职调查的基本概念(一) 概念尽职调查又称谨慎性调查(Due Diligence),简称 DD,是指拟在我行进行并购融资的并购主体与目标企业签署并购协议(达成并购合作意向)后,经并购主体申请,我行对并购主体及目标企业的基本情况、历史沿革、交易背景、交易方案、交易的合法合规性、并购标的价值评估、并购完成后的市场风险、管理风险、技术风险和资金风险,并购的还款来源及抵押担保措施等做一个全面深入的审核,通常需要花费 2-6 周的时间。招商银行并购金融的尽职调查是以融资为目的的尽职调查,与收购...

IPO审计应注意的事项

2016-02-09IPO审计应注意的事项

一、审计前的准备(一)参考因素IPO审计前的准备阶段等同于券商的尽职调查,通常来说,IPO的项目周期很长,个人认为,尽职调查的内容可以借鉴事务所内部管理中业务承接与风险评价表(其内容与新审计准则初步业务活动...

如何破解贷前调查的两个难点

2016-02-08如何破解贷前调查的两个难点

贷款客户逾期的原因有多种,其中一种就是调查不到位却轻易放款。尽管存在信贷员的实地调查技能不强等主观原因,但也不得不承认某些科目(比如隐形负债和应收账款)确实不易被完全掌握。下面对此进行专门的探讨分析,希望能帮助信贷员减少调查工作上的疏漏。一、隐形负债所谓“隐形负债”,简单地说,就是在征信报告...

企业并购中的尽职调查

2016-02-08企业并购中的尽职调查

并购的一般流程包括制定并购战略、筛选项目公司、尽职调查、价值评估、确定交易结构、签约与交割、并购后整合等环节。 在公司并购中,特别是在善意收购中,尽职调查往往不能受到应有的重视。...

如何写出专业的企业尽职调查报告?

2016-01-17如何写出专业的企业尽职调查报告?

一周写一个调查报告,除非这个企业是常做的,至少行业要非常熟悉,企业的性质要安全可靠。不然我看比较呵呵然后不知道咱俩对项目的理解是不是一回事儿,如果是一回事儿的话,一周是绝对不够的!项目评估+调查起码要3周。不过既然人给了这个时间,咱们就只能给出这个时间的质量了。呐,不开玩笑,这总报告人...

银行流水在尽职调查中的作用

2015-12-25银行流水在尽职调查中的作用

因为有收、支、银行三方参与,所以银行流水是所有企业财务数据中比较真实的部分,与水电费、房租一样能够在较高程度上反映企业的真实经营情况。一、银行流水的的构成根据开户行的不同以及同一个行内外部打印系统的不同,企业银行流水包含的内容也会有不同。常见的部分,包括了企业账号、户名、交易日期、对方帐号、对方户名...

尽职调查中融资主体的性质到底该设置多少权重

2015-12-23尽职调查中融资主体的性质到底该设置多少权重

在操作融资租赁的业务的过程中,项目经理常常第一点,关注的就是融资租赁的性质,到底是民营企业还是国有企业,是央企还是地方国企,是国企的几级子公司等等问题。在这个过程中,我们为了便于设计融资租赁产品及快速辨别融资主体的信用等级、风险等级,因此需要在项目正式开始之前为承租企业定制一套符合市场的产品体系。需要要对融资主体的性质做一个分类和鉴别,这其中需要设定和计算不同性质的企业在主体信用评级表中的权重做一个定义。...

融资租赁幕后调查常用工具网站

2015-12-16融资租赁幕后调查常用工具网站

开始查询全国企业信用信息公示系统【简介】通常拿到一个新企业信息之后甚至听到一个企业的名称的时候应当具备一定的查询意识我们可以在该网站进行必要的信息查询及核对工作点击进入主页后可以选择全国范围也可以选择区域查询服务器在搜索框输入企业的名称及随机验证码点击查询即可得到企业的基础信息...

财务角度尽职调查深度解析

2015-11-15财务角度尽职调查深度解析

尽职调查又称谨慎性调查,是指投资人在与目标企业达成初步合作意向后,经协商一致,投资人对目标企业一切与本次投资有关的事项进行现场调查、资料分析的一系列活动。财务尽职调查即由财务专业人员针对目标企业与投资有关财务状况的审阅、分析、核查等专业调查。...

信托公司如何做尽职调查

2015-07-22信托公司如何做尽职调查

中诚信托诚至金开1号最终处置方案的曲折博弈使得市场对信托产品风险的担忧骤增。同时也有业内人士发表了这样的质疑:发行方在推出这个产品之前,有没有对相应的融资方可能存在的风险进行尽职调查?事实上,从2013年开始,多只信托产品就爆出偿付问题,在信托业快速发展的当下,高收益产品伴随的信托公司的尽职调查能力也不断引发追问。...

信托项目法律尽职调查关键要点分析

2015-03-04信托项目法律尽职调查关键要点分析【推荐】

鉴于法律尽职调查的重要性和专业性,加之法律意见书又是信托计划发行中的重要文件。法律尽职调查已经成为信托项目尽职调查的重要环节,律师事务所成为信托项目法律尽职调查的重要主体。据调查,超过50%的信托公司在信托项目操作过程中,聘请专业律师事务所开展法律尽职调查。但由于银监会和信托业协会等机构目前尚未出台信托项目法律尽职调查的要求及相关规范,加之各家信托公司...

融资租赁公司如何开展尽职调查?

2015-02-08融资租赁公司如何开展尽职调查?【推荐】

抛砖引玉尽职调查根据融资项目的具体情况不同,所采用方法、力度和深度不同,所以这里就说的一般融资租赁尽职调查所涉及到的,有遗漏的地方,而现实中也是如此在不断深入了解的过程中不断发现新的问题,然后重点了解、分析和评估。一、承租企业资产负债情况调查1.核实资产核实银行存款没有虚增(银行对账单)核实存货没有虚增(采购...

财务尽调是什么意思(尽职调查研究专题)

2014-12-29财务尽调是什么意思(尽职调查研究专题)

做为一个财务尽调人员,去到被投资企业开展工作的时候,常常被做为审计人员介绍。原因有二:一是对于很多被投资企业的管理层而言,他们认为这两者差异不大;二是以审计为幌子可以避免低级别员工了解公司正在商谈中的并购。今天就简单聊聊财务尽调究竟做些什么。财务尽调的宗旨是为并购交易服务,在我看来,目的有三:一是寻找deal breaker;二是通过分析历史财务数据,获得...

如何做好贷前调查的听、查、核、析

2014-12-29如何做好贷前调查的听、查、核、析

贷前调查是拓展客户、发放贷款的第一道关,是防范风险、减少坏账的重要前提,其调查的真实性和可靠性,对贷款的安全性意义重大。这是决定贷与不贷,贷多贷少,贷款期限和方式的重要依据。具体到各银行以及各P2P网贷等中小金融机构,其服务的中小企业和个体工商户等客户群体,有相当一部分缺少由独立第三方提供的审计报告,信息不对称的情况普遍存在,所以客户经理...

最全的尽职调查10大项55个子项

2014-12-29最全的尽职调查10大项55个子项

10个方面,55个子项,由宏观到微观,由大的方面到小的方面,由关键性子项到非关键性子项。前4个方面共10个子项特别重要,只有通过了第1个方面,才能进入下一个方面即第2个方面,依次类推。只有看懂、弄清、通过了前四个方面的考察和判断,才能进入以后六个方面的工作,否则,投资考察工作只能停止或放弃。以下就是要诀。一、看准一个团队(1个团队)投资就是投人,投资就是投团队...

融资租赁项目尽职调查需要审核的359个问题

2014-12-29融资租赁项目尽职调查需要审核的359个问题

一、关于公司的设立和存续1.公司名称不符合有关法律规定2.公司名称未经有权机关核准3.公司名称与驰名商标冲突4.公司注册资本低于法定最低限额5.公司的经营期限短于拟议交易的需求 9  6. 公司的经营期限届满未办理延期登记 10  7. 公司的设立未能取得有权机关的批准 11  8. 公司章程规定与公司法存在冲突 14  9. 公司法定代表人变更未办理相关登记 16  10. 公司的法定...

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